(上接38版)

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注1：平均余額為日均余額。

2：平均收益率計算公式為：利息收入/平均余額。

浙商銀行股份有限公司向原a股股東配售股份 摘要配股說明書

報告期內(nèi)，本行發(fā)放貸款和墊款利息收入分別為643.13億元、699.38億元和753.52億元，占利息收入總額的74.59%、75.40%和73.89%。報告期內(nèi)，銀行貸款和預(yù)付款利息收入穩(wěn)步上升，主要是因為銀行繼續(xù)增加服務(wù)實體經(jīng)濟，在報告期內(nèi)增加信貸，特別是對小企業(yè)、私營企業(yè)等實體經(jīng)濟提供信貸支持，同時增加零售業(yè)務(wù)布局，個人貸款穩(wěn)步增長，因此貸款和預(yù)付款利息收入比例繼續(xù)增加。

2)金融投資利息收入

金融投資的利息收入是銀行利息收入的第二大組成部分，包括債權(quán)投資和其他債權(quán)投資產(chǎn)生的利息收入。報告期內(nèi)，本行實現(xiàn)金融投資利息收入分別為160.55億元、168.63億元和191.83億元，占利息收入總額的18.62%、18.18%和18.81%。報告期內(nèi)，本行金融投資利息收入占本行利息收入總體比例保持穩(wěn)定。

(2)利息支出

本行利息支出的構(gòu)成如下表所示：

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報告期內(nèi)，銀行利息支出分別為491.29億元、508.05億元和549.21億元。報告期內(nèi)，銀行利息支出的波動主要受銀行吸收存款利息支出、應(yīng)付債券、銀行間等金融機構(gòu)存款、拆遷、銷售、回購金融資產(chǎn)利息支出的影響。

1)吸收存款利息支出

吸收存款的利息支出是銀行利息支出的重要組成部分，主要包括公司存款和個人存款的利息支出。報告期內(nèi)，銀行吸收存款各部分的平均余額、利息支出和平均利率如下表所示：

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注1：平均余額為日均余額。

2：其他存款包括匯款、臨時存款和匯款。

3：平均利率計算公式為：利息支出/平均余額。

報告期各期，本行吸收存款的利息支出分別為352.86億元、338.86億元和367.14億元。報告期內(nèi)，本行吸收存款的利息支出總體保持穩(wěn)定。一方面，銀行在可持續(xù)經(jīng)營過程中不斷鞏固客戶基礎(chǔ)，積極拓展業(yè)務(wù)網(wǎng)點，大力推進渠道營銷，平均存款余額逐年增加；另一方面，受基準(zhǔn)存款利率、存款結(jié)構(gòu)變化和市場競爭加劇的影響，銀行積極調(diào)整存款結(jié)構(gòu)，清理高息負債，報告期內(nèi)存款利率呈下降趨勢。

2)存儲和拆除債券、銀行及其他金融機構(gòu)以及出售回購金融資產(chǎn)的利息支出

報告期內(nèi)，銀行應(yīng)付債券利息支出分別為65.08億元、84.53億元和84.45億元。銀行間和其他金融機構(gòu)存儲和拆除的利息支出分別為46.25億元、67.25億元和80.97億元。本行應(yīng)付債券、銀行間等金融機構(gòu)存款、拆遷、出售回購金融資產(chǎn)的利息支出存在一定波動，主要是由相關(guān)負債規(guī)模和平均利率波動引起的。

(3)凈利差和凈利息收益率

凈利差是指本行生息資產(chǎn)平均收益率與利息負債平均利息率之間的差額。凈利息收益率是利息凈收入與生息資產(chǎn)平均余額之比。報告期內(nèi)，本行凈利差和凈利息收益率如下表所示：

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注：凈利息收益率：交易性金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入不屬于會計科目所有權(quán)的利息收入，相應(yīng)調(diào)整相應(yīng)的利息支付負債和利息支出。

報告期各期凈利差分別為1.99%、本行凈利息收益率分別為2.07%和2.02%、2.27%和2.21%。報告期內(nèi)，銀行密切關(guān)注利率政策、貨幣政策、市場競爭、宏觀經(jīng)濟形勢和市場資本需求，及時調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)，保持整體凈利差和凈利息收益率穩(wěn)定。

2、非凈利息收入

本行非利息凈收入主要由手續(xù)費、傭金凈收入、投資收入、公允價值變動損益和匯兌損益組成。報告期內(nèi)，本行非利息凈收入分別為106.08億元、125.19億元和140.23億元。非利息凈收入的主要組成部分如下:

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(1)手續(xù)費及傭金凈收入

報告期各期，本行手續(xù)費及傭金凈收入構(gòu)成如下表所示：

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報告期內(nèi)，本行手續(xù)費和傭金凈收入分別為42.50億元、40.50億元和47.91億元，占非利息凈收入的40.06%、32.34%和34.16%。手續(xù)費和傭金凈收入是銀行非利息凈收入的重要組成部分，主要包括代理和委托業(yè)務(wù)收入、承諾和擔(dān)保業(yè)務(wù)收入、承銷和咨詢業(yè)務(wù)收入。

(2)投資收益

報告期各期，本行投資收入分別為70.23億元、41.87億元和84.54億元，占非利息凈收入的66.21%、33.45%和60.29%。本行的投資收益主要來自交易性金融資產(chǎn)、以公允價值計量的金融資產(chǎn)和衍生金融工具，其變更計入其他綜合收益。受國家貨幣政策、利率水平和行業(yè)投資策略的影響，本行的投資收益也隨之波動。

(3)公允價值變動損益

報告期各期，本行公允價值變動損益分別為-18.82億元、24.12億元和-22.61億元。公允價值變動損益主要來自交易性金融資產(chǎn)、貴金屬及相關(guān)衍生金融工具的公允價值變動。2020年和2022年，我行持有部分基金向投資者分紅，導(dǎo)致我行投資收益增加，公允價值變動損益相應(yīng)減少；同時，由于2020年債券市場波動，我行持有的以債券為主要投資對象的基金投資估值略有下降，導(dǎo)致部分公允價值變動損失。

(二)營業(yè)費用

本行業(yè)務(wù)支出主要由信用減值損失、業(yè)務(wù)及管理費、稅費及附加費等組成。報告期各期業(yè)務(wù)支出構(gòu)成如下表所示:

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報告期各期業(yè)務(wù)支出分別為332.32億元、395.39億元和452.38億元，2020年至2022年復(fù)合增長率為16.67%。

1、業(yè)務(wù)及管理費

報告期各期，本行業(yè)務(wù)及管理費的構(gòu)成如下表所示：

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報告期內(nèi)，本行業(yè)務(wù)管理費分別為123.85億元、137.84億元和167.74億元，占本行業(yè)務(wù)支出的37.27%、34.86%和37.08%。

報告期內(nèi)，本行員工成本分別為81.97億元、91.82億元和108.96億元，其他業(yè)務(wù)費用分別為26.28億元、29.23億元和41.42億元。報告期內(nèi)，銀行業(yè)務(wù)管理費與銀行業(yè)務(wù)規(guī)模、網(wǎng)點和人員增長一致，業(yè)務(wù)管理費占業(yè)務(wù)支出總體穩(wěn)定，主要是銀行有效實施高質(zhì)量發(fā)展理念，繼續(xù)注重成本收入分析、合理配置財務(wù)資源，在業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)收入穩(wěn)步增長的同時，合理控制業(yè)務(wù)管理費的增加。

2、信用減值損失

報告期內(nèi)，本行利用預(yù)期信用損失模型計提金融資產(chǎn)和信用承諾的損失準(zhǔn)備，以攤銷成本和公允價值計量，其變更計入其他綜合收益。

報告期內(nèi)，本行信用減值損失的構(gòu)成如下表所示：

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報告期內(nèi)，銀行信用減值損失分別為201.66億元、248.31億元和276.53億元，主要來自貸款、預(yù)付款和金融投資，報告期呈持續(xù)增長趨勢，主要是銀行繼續(xù)完善風(fēng)險管理機制，充分準(zhǔn)備資產(chǎn)減值，增加風(fēng)險解決和處置。

(三)營業(yè)外收支

報告期內(nèi)，本行業(yè)營業(yè)外收支凈額分別為-1.08億元、0.49億元和-0.16億元，占凈利潤的比例較小。

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(四)利潤總額和所得稅費用

報告期內(nèi)，本行總利潤分別為143.63億元、149.81億元和158.31億元；本行所得稅費用分別為18.04億元、20.65億元和18.42億元。

報告期內(nèi)，本行所得稅費用的構(gòu)成如下表所示：

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報告期各期，本行所得稅費用的稅收調(diào)整如下表所示：

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注1：主要包括國債和地方政府債券的利息收入和基金投資的投資收入。

2：主要包括逐項評估確認的不可稅前扣除的核銷損失和不可扣除的費用。

(五)非經(jīng)常性損益

報告期各期，本行非經(jīng)常性損益的具體情況如下表所示：

單位：百萬元

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注：除上述非經(jīng)常性損益外，其他委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益、信用減值貸款損失準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回（單獨進行減值測試的貸款損失準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回）、持有和處置金融投資取得的投資收入和委托經(jīng)營取得的托管費收入屬于本行正常經(jīng)營項目產(chǎn)生的損益，不納入非經(jīng)常性損益披露范圍。

銀行的非經(jīng)常性損益主要是計入當(dāng)期損益的政府補貼和獎勵。報告期內(nèi)，銀行的非經(jīng)常性損益分別為0.00億元、1.85億元和1.02億元，占凈利潤的比例較小，對銀行的利潤水平?jīng)]有實質(zhì)性影響。

(六)其他綜合收入

其他綜合收入反映了本行扣除所得稅影響后未按照企業(yè)會計準(zhǔn)則確認的所有收益和損失的凈額。報告期內(nèi)，本行其他綜合收入的具體情況如下表所示：

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報告期內(nèi)，本行其他綜合收益分別為-20.07億元、2.96億元和16.34億元。2020年，本行其他綜合收益為負，主要是由于金融投資公允價值的變化和外幣財務(wù)報表的轉(zhuǎn)換差額，以公允價值計量，其變化計入其他綜合收益。

八、現(xiàn)金流量分析

本行現(xiàn)金流量的主要情況如下表所示：

單位：百萬元

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(一)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

報告期各期，本行經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量分別為495.80億元、-370.83億元和1.677.65億元。

本行業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入主要是吸收存款凈增加、收取利息、手續(xù)費和傭金的現(xiàn)金、銀行間存款和其他金融機構(gòu)的凈增加。報告期內(nèi)，本行吸收存款凈增加額分別為180.59億元、787.51億元和2607.02億元；本行收取利息、手續(xù)費、傭金的現(xiàn)金分別為803.07億元、891.08億元和952.16億元；本行及其他金融機構(gòu)存款凈增加額分別為154.50億元、880.00億元和54.69億元。

本行經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出主要包括貸款和預(yù)付款凈增加、支付利息、手續(xù)費和傭金以及為交易目的持有的金融資產(chǎn)凈增加。報告期各期，本行貸款和墊款凈增加分別為1，757.82、1.573.36億元和1.864.11億元；本行支付的利息、手續(xù)費和傭金分別為397.47、416.52億元和425.16億元；本次交易持有的金融資產(chǎn)凈增長分別為91.13億元、379.15億元和0.00億元。

2021年，經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量為負，主要是因為隨著銀行業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，貸款和墊款支出的現(xiàn)金增加，以及交易目的持有的金融資產(chǎn)增加，導(dǎo)致經(jīng)營活動的現(xiàn)金流出增加。2020年和2022年，銀行業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量為正，主要是因為存款凈流入的吸收顯著增加。

（2）投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

報告期各期，本行投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量分別為-8.80億元、-777.22億元和-1.302.01億元。

本行投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入主要是收回投資收到的現(xiàn)金。報告期各期，本行收回回報投資收到的現(xiàn)金分別為2603.56億元、22、108.59億元和14、688.88億元。

本行投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出主要是投資支付的現(xiàn)金。報告期內(nèi)，本行投資支付的現(xiàn)金分別為26、184.92億元、23、049.83億元和16、183.64億元。

銀行繼續(xù)優(yōu)化投資資產(chǎn)配置，通過多樣化的投資工具為基本客戶提供財務(wù)支持和綜合金融服務(wù)。報告期內(nèi)，銀行投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流為負，主要是由于銀行通過市場判斷增加了債券投資規(guī)模。

（3）融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

報告期各期，本行融資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量分別為174.79億元、942.38億元和-221.84億元。

本行融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入主要是發(fā)行債務(wù)證券收到的現(xiàn)金。報告期內(nèi)，本行發(fā)行債券收到的現(xiàn)金分別為2.734.52億元、4.963.21億元和3.730.48億元。

本行融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出主要是償還債務(wù)本金支付的現(xiàn)金、股息分配、利潤或利息支付的現(xiàn)金。報告期內(nèi)，本行償還債務(wù)本金的現(xiàn)金分別為2、436、98、4.135.02億元和3.698.34億元；分配股息、利潤或利息的現(xiàn)金分別為116.02、133.59億元和99.26億元。

報告期內(nèi)，本行融資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量波動，主要是由于發(fā)行債務(wù)證券融資規(guī)模的變化。2022年，融資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量為負，主要是由于存款吸收快速增長，銀行間債務(wù)需求下降。

九、主要監(jiān)管指標(biāo)分析

(一)主要監(jiān)管指標(biāo)

近年來，在本行各項業(yè)務(wù)保持良好發(fā)展趨勢的同時，主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求。報告期內(nèi)，本行主要監(jiān)管指標(biāo)如下表所示:

單位：%

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注1：上述指標(biāo)均為合并口徑。

2：指標(biāo)計算方法如下：

流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負債*100%，口徑為本行本外幣總流動性比例；

流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出率*100%；

凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金*100%(中國銀行業(yè)和保險監(jiān)督管理委員會于2018年5月發(fā)布《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》，根據(jù)辦法規(guī)定，自2018年7月起，凈穩(wěn)定資金比例新增為監(jiān)管指標(biāo))；

正常貸款遷移率=(期初正常貸款向下遷移金額)/(期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額)×100%；

關(guān)注貸款遷移率=(期初關(guān)注貸款向下遷移金額)/(期初關(guān)注貸款余額-期初關(guān)注貸款期間減少金額)×100%；

次級貸款遷移率=(期初次級貸款向下遷移金額)/(期初次級貸款余額-期初次級貸款減少金額)×100%；

可疑貸款遷移率=(期初可疑貸款向下遷移金額)/(期初可疑貸款余額-期初可疑貸款減少金額)×100%；

不良貸款率=不良貸款余額/貸款和墊款總額*100%；

單一客戶信用集中度=最大客戶貸款總額/資本凈額*100%；

最大10個單一借款人集中度=最大10個客戶貸款總額/資本凈額*100%；

貸款撥備率=貸款信用減值損失準(zhǔn)備余額/貸款發(fā)放和墊款總額*100%；集團口徑和銀行口徑?jīng)]有區(qū)別。監(jiān)管要求法人口徑貸款撥備率不得低于2.10%。；

撥備覆蓋率=貸款減值損失準(zhǔn)備余額/不良貸款余額*100%；集團口徑和銀行口徑?jīng)]有區(qū)別。監(jiān)管要求法人口徑撥備覆蓋率不得低于140%。；

資本充足率=總資本凈額/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)*100%；

一級資本充足率=一級資本凈額/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)*100%；

核心一級資本充足率=核心一級資本凈額/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)*100%。

3：根據(jù)《中國銀行業(yè)保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于填寫2019年銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管報表的通知》(銀行業(yè)保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布〔2018〕69號)要求自2019年起停報原G14_Ⅰ最大10個集團客戶信用表和G14_Ⅲ最大十個客戶貸款情況表，根據(jù)原口徑計算單一客戶貸款集中度和最大十個單一借款人集中度指標(biāo)數(shù)據(jù)。

(二)主要監(jiān)管指標(biāo)分析

1、資本充足率

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的有關(guān)規(guī)定，截至報告期末，本行資本充足率分別為12.93%、12.89%和11.60%，一級資本充足率分別為9.88%、核心一級資本充足率分別為8.75%，10.80%和9.54%、8.13%和8.05%符合監(jiān)管要求。

截至報告期末，本行資本構(gòu)成如下表所示：

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2、不良貸款率

銀行堅持謹慎穩(wěn)定的風(fēng)險偏好，加強垂直管理，實施特色風(fēng)險監(jiān)控制度，不斷完善風(fēng)險管理體系、統(tǒng)一信用管理體系和信用風(fēng)險限額框架體系，保持資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定。

截至報告期末，本行不良貸款率分別為1.42%、1.53%和1.47%，2021年底銀行不良貸款率上升，主要是因為歷史存量客戶的風(fēng)險暴露和加快清算。制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)的公司客戶出現(xiàn)了一些不良貸款。自2022年以來，銀行不斷優(yōu)化風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)和功能，不斷完善風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理水平，嚴格控制信貸風(fēng)險。截至2022年底，銀行的不良貸款率已下降。

3、撥備覆蓋率

截至報告期末，本行撥備覆蓋率分別為191.01%、174.61%和182.19%，本行在報告期內(nèi)仔細計提撥備，貸款撥備撥備政策一致，撥備覆蓋率繼續(xù)符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

4、客戶集中度

本行堅持“謹慎、穩(wěn)定”的風(fēng)險偏好和“小、分散”的信貸原則，不斷完善集中風(fēng)險管理，制定集中風(fēng)險管理相關(guān)制度，明確集中風(fēng)險管理的職責(zé)分工和主要方法，繼續(xù)推進集中風(fēng)險管理建設(shè)。

截至報告期末，本行單一客戶貸款集中度分別為2.33%、2.04%和3.22%，最大10個單一借款人分別集中在19.40%、15.22%和16.89%。

5、流動性指標(biāo)

本行通過建立科學(xué)完善的流動性風(fēng)險管理體系，集中管理全行流動性風(fēng)險，有效識別、測量、監(jiān)控、控制和報告流動性風(fēng)險。具體流動性風(fēng)險管理措施包括：不斷完善流動性風(fēng)險管理制度，密切關(guān)注國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢和市場流動性變化，及時調(diào)整公司資產(chǎn)負債管理策略，加強債務(wù)管理，靈活使用主動債務(wù)工具，擴大長期資本來源，不斷提高穩(wěn)定債務(wù)比例，促進融資渠道多元化建設(shè)，同時保持與主要融資對手的關(guān)系，積極拓展融資渠道，加強流動性預(yù)警監(jiān)測管理，完善流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，定期進行應(yīng)急演練，定期進行流動性風(fēng)險壓力測試，調(diào)整流動性風(fēng)險管理策略和優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，及時完善流動性風(fēng)險管理措施，完善流動性風(fēng)險管理機制。

截至報告期末，本行流動性覆蓋率分別為11.49%、流動性比例分別為42.52%，163.50%和148.11%、54.36%和58.46%均符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

十、資本支出

本行資本支出是指購買的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的總支出。報告期內(nèi)，本行資本支出分別為17.38億元、25.53億元和54.57億元。

十一、重大擔(dān)保、訴訟、其他事項和重大期后事項

(一)重大擔(dān)保

擔(dān)保業(yè)務(wù)是銀行經(jīng)有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)的日常銀行業(yè)務(wù)之一。銀行重視業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，嚴格執(zhí)行相關(guān)操作流程和審批程序，有效控制外部擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險。自a股配股說明書摘要發(fā)布之日起，除相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的金融擔(dān)保業(yè)務(wù)外，銀行沒有其他重大擔(dān)保事項需要披露。

(二)承諾及或有事項

1、信用承諾和財務(wù)擔(dān)保

本行的信用承諾主要包括銀行承兌匯票、應(yīng)收款保兌等財務(wù)擔(dān)保合同、信用證和擔(dān)保。截至報告期末，本行的信用承諾和財務(wù)擔(dān)保如下表所示：

單位：百萬元

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2、承諾資本支出

截至報告期末，本行資本支出承諾如下：

單位：百萬元

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3、債券承銷和履行承諾

截至報告期末，本行未到期的債券承兌承諾如下：

單位：百萬元

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截至報告期末，本行對已承銷但未到期儲蓄國債的承兌承諾分別為9.83億元、11.84億元和12.01億元。本行預(yù)計在儲蓄國債到期日前通過本行提前支付的儲蓄國債金額不大。

(三)擔(dān)保信息

1、資產(chǎn)作為擔(dān)保物

與擔(dān)保資產(chǎn)有關(guān)的抵押負債的賬面價值（不包括應(yīng)計利息）列為向央行借款、出售回購金融資產(chǎn)和吸收存款。截至報告期末，本行擔(dān)保信息如下：

單位：百萬元

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截至報告期末，本行通過證券借貸業(yè)務(wù)和證券交換業(yè)務(wù)借入的證券提供擔(dān)保的資產(chǎn)面值分別為0.00億元、2.16億元和1.01億元。

2、收到的擔(dān)保

截至報告期末，本行收到的買斷買賣交易分別為2.00億元、2.00億元和1.00億元。本行有義務(wù)在約定的返還日返還質(zhì)押物。截至報告期末，本行不得出售或質(zhì)押此類質(zhì)押物。

(四)委托業(yè)務(wù)

1、委托貸款業(yè)務(wù)

委托貸款業(yè)務(wù)是指銀行根據(jù)委托貸款安排的條款，按照委托人的指示向借款人提供貸款。銀行負責(zé)協(xié)助監(jiān)督和使用，協(xié)助收回貸款，并對提供的服務(wù)收取傭金。本行不承擔(dān)委托貸款產(chǎn)生的經(jīng)濟風(fēng)險和報酬，因此委托貸款不確認為本行的資產(chǎn)和負債。截至報告期末，本行委托業(yè)務(wù)的資產(chǎn)和負債如下：

單位：百萬元

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2、理財業(yè)務(wù)

金融業(yè)務(wù)是指銀行作為代理人、受托人或者以其他受托人的身份代表客戶管理資產(chǎn)。銀行按照協(xié)議提供服務(wù)，收取托管、銷售、投資管理費，但不承擔(dān)代理資產(chǎn)的經(jīng)濟風(fēng)險和報酬。因此，代理資產(chǎn)不會在銀行的資產(chǎn)負債表中確認。

(五)稅務(wù)狀況

本行在報告期內(nèi)適用的主要稅種、計稅基礎(chǔ)及其稅率如下

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(六)重大期后事項

本行不需要披露的重大期后事項，截至本a股配股說明書摘要發(fā)布之日。

(七)重大訴訟和仲裁

1、本行作為原告，單筆涉案金額(本金)超過1000萬元的訴訟/仲裁案件

截至2022年12月31日，本行總行、分支機構(gòu)、控股子公司共有85起重大訴訟/仲裁案件，單筆涉案金額(本金)超過人民幣1000萬元，涉案本金約1.197、260萬元。除10起融資租賃合同糾紛、3起票據(jù)追索權(quán)糾紛、2起合同糾紛、2起擔(dān)保合同糾紛、1起抵押合同糾紛、1起擔(dān)保物權(quán)申請糾紛外，其余案件均為銀行從事銀行業(yè)務(wù)引起的貸款/融資糾紛或追償貸款/融資糾紛。在上述85起案件中，41起終審勝訴(其中31起在2022年12月31日前進入執(zhí)行階段)；調(diào)解結(jié)案14宗(其中6宗于2022年12月31日前進入執(zhí)行階段)；9宗一審勝訴，二審勝訴；2宗二審勝訴，再審勝訴；5宗已支持發(fā)行人訴訟但判決／裁決尚未生效；一審駁回發(fā)行人訴訟請求；發(fā)行人已上訴；兩起案件正在重審中；其余11起案件正處于一審/仲裁審理階段。發(fā)行人律師認為，上述案件涉及的金額占本行報告期末總資產(chǎn)的比例較小，不會對本行經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響，也不構(gòu)成本次a股配股上市的實質(zhì)性法律障礙。

2、本行作為被告的訴訟案件

截至2022年12月31日，本行總行、分支機構(gòu)、控股子公司共有38起訴訟案件（包括9起執(zhí)行異議訴訟），涉及金額約59083萬元。發(fā)行人律師認為，上述案件涉及的金額占本行報告期末總資產(chǎn)的比例較小，不會對本行經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響，也不構(gòu)成本次A股配股上市的實質(zhì)性法律障礙。

3、本行作為第三人的訴訟案件

截至2022年12月31日，銀行總行、分支機構(gòu)、控股子公司共有34起未完成的訴訟案件。發(fā)行人律師認為，上述案件不會對銀行的經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響，也不構(gòu)成a股配股上市的實質(zhì)性法律障礙。

十二、分析銀行財務(wù)狀況和盈利能力的未來趨勢

報告期內(nèi)，從國際環(huán)境的角度來看，受周期性因素和全球貿(mào)易摩擦升級的負面影響，世界經(jīng)濟增長仍處于國際金融危機后的深度調(diào)整期，加速發(fā)展的特點更加明顯，全球動蕩源和風(fēng)險點顯著增加；從國內(nèi)環(huán)境的角度來看，中國正處于轉(zhuǎn)變發(fā)展模式、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變增長驅(qū)動力、結(jié)構(gòu)、制度和周期性問題的關(guān)鍵時期，“三階段疊加”的影響繼續(xù)深化，經(jīng)濟下行壓力不容忽視，但經(jīng)濟穩(wěn)定良好、長期良好的基本趨勢沒有改變，商業(yè)銀行的機遇和挑戰(zhàn)并存。此外，隨著金融對外開放政策的實施，中小銀行補充資本的增加，銀行業(yè)面臨的競爭也在加劇。

本行充分利用金融技術(shù)優(yōu)勢，通過供應(yīng)鏈金融幫助企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)、降低客戶融資成本，認真履行責(zé)任；面對經(jīng)濟波動等前所未有的商業(yè)挑戰(zhàn)，本行以Xi總書記重要指示精神為指導(dǎo)，以“一流商業(yè)銀行”愿景為指導(dǎo)，堅持“夯實基礎(chǔ)、調(diào)整結(jié)構(gòu)、控制風(fēng)險、創(chuàng)造效益”的十二字經(jīng)營政策。以“深耕浙江”為主要戰(zhàn)略，推動五大板塊協(xié)調(diào)發(fā)展，實現(xiàn)財富管理新啟航，全面開啟高質(zhì)量發(fā)展新征程。

配股募集資金不超過180億元（含180億元），扣除相關(guān)發(fā)行費用后，全部用于補充銀行核心一級資本，提高銀行資本充足率，支持銀行未來業(yè)務(wù)可持續(xù)健康發(fā)展，增強銀行的資本實力和競爭力。

十三、本次發(fā)行的影響

（1）本次發(fā)行完成后，上市公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的變更或整合計劃

配股募集資金不得超過180億元（含180億元）。扣除相關(guān)發(fā)行費用后，配股募集的資金將全部用于補充銀行核心一級資本，有助于鞏固銀行資本，提高銀行資本規(guī)模，為銀行業(yè)務(wù)的快速、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展提供強有力的資本保障，促進銀行實現(xiàn)規(guī)模擴張和利潤增長，進一步提高銀行的盈利能力和核心競爭力。

本次發(fā)行不涉及資產(chǎn)整合。

(二)本次發(fā)行完成后，上市公司控制權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化

本次發(fā)行前，本行無控股股東或?qū)嶋H控制人。本次發(fā)行不會導(dǎo)致本行新增控股股東或?qū)嶋H控制人。

第五節(jié) 募集資金的使用

一、本次配股募集資金使用的基本情況

配股募集資金不得超過180億元（含180億元）。扣除相關(guān)發(fā)行費用后，所有配股募集資金將用于補充銀行的核心一級資本，提高銀行的資本充足率，支持銀行未來業(yè)務(wù)的可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，增強銀行的資本實力和綜合競爭力。

二、本次配股募集資金的使用對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響

本次配股有助于本行提高資本充足率，增強抵御風(fēng)險的能力，增強競爭力。本次配股對本行經(jīng)營管理和財務(wù)狀況的影響主要體現(xiàn)在：

(一)對公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和控制權(quán)的影響

本行配股前后均無控股股東和實際控制人，本次配股不會導(dǎo)致本行控制權(quán)發(fā)生變化。

（2）對凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收益率的影響

配股完成后，銀行凈資產(chǎn)規(guī)模將增加，短期內(nèi)可能會稀釋凈資產(chǎn)收益率。但從長遠來看，募集資金支持銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的效益將逐步顯現(xiàn)，對銀行業(yè)務(wù)業(yè)績產(chǎn)生積極影響，進一步提高銀行每股凈資產(chǎn)。

(3)對資本充足率的影響

配股募集資金到位后，將有效補充銀行核心一級資本，提高銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率，提高銀行的風(fēng)險抵御能力，為銀行的業(yè)務(wù)增長和可持續(xù)發(fā)展提供強有力的資本保障。

(4)對盈利能力的影響

配股將有助于鞏固銀行資本，提高銀行資本規(guī)模，為銀行業(yè)務(wù)的快速、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展提供強有力的資本保障，促進銀行實現(xiàn)規(guī)模擴張和利潤增長，進一步提高銀行的盈利能力和核心競爭力。

三、本次配股募集資金的必要性分析

(一)更好地滿足資本監(jiān)管要求，增強風(fēng)險抵御能力

近年來，中國銀行業(yè)保險監(jiān)督管理委員會不斷加強對商業(yè)銀行的資本監(jiān)管。2012年，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，嚴格審慎規(guī)定了各類資本的合格標(biāo)準(zhǔn)和計量要求。自2016年以來，中國人民銀行從資本和杠桿、資產(chǎn)負債、流動性、定價行為、資產(chǎn)質(zhì)量、跨境融資風(fēng)險、信貸政策實施七個方面實施了“宏觀審慎評價體系”，引導(dǎo)銀行金融機構(gòu)加強自律管理。此外，從2024年起，中國將在巴塞爾IIII實施：后危機改革最終方案的資本計量方法將不同程度地影響本行各類風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量。截至2022年12月31日，本行合并口徑資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為11.60%、9.54%和8.05%。

為了更好地滿足監(jiān)管要求，增強風(fēng)險抵御能力，銀行有必要通過配股進一步提高核心一級資本充足率，為可能提高的監(jiān)管要求預(yù)留空間，護送銀行的長期戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，同時滿足未來業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

(二)支持本行業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，進一步服務(wù)實體經(jīng)濟

隨著國民經(jīng)濟的穩(wěn)步發(fā)展和金融市場化改革進程的加快，銀行的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了深刻的變化。同時，國內(nèi)經(jīng)濟正處于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整階段。為了支持實體經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型升級，國內(nèi)銀行需要保持信貸交付規(guī)模的穩(wěn)定合理增長，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的增長將使銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時繼續(xù)面臨資本壓力。截至2022年12月31日，本行總資產(chǎn)為26、219.30億元，較2021年底增長14.66%；貸款和墊款總額為人民幣15,250.30億元，較2021年底增長13.20%，呈現(xiàn)穩(wěn)步增長趨勢。

為了保持良好快速的發(fā)展趨勢，有效應(yīng)對行業(yè)環(huán)境的快速變化和挑戰(zhàn)，銀行需要補充業(yè)務(wù)發(fā)展所需的資本，實現(xiàn)穩(wěn)定的運營，進一步服務(wù)于實體經(jīng)濟。

綜上所述，配股將有效補充銀行核心一級資本，對銀行更好地滿足資本監(jiān)管要求，支持業(yè)務(wù)可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，進一步服務(wù)實體經(jīng)濟具有重要意義。

四、本次配股募集資金的可行性分析

銀行將加強資本管理，提高募集資金的使用效率。通過合理利用配股募集資金，促進各項業(yè)務(wù)的優(yōu)質(zhì)發(fā)展，提高盈利能力和抗風(fēng)險水平，注重謹慎經(jīng)營和穩(wěn)定發(fā)展，同時保持銀行資產(chǎn)規(guī)模的穩(wěn)定增長。

(一)明確的戰(zhàn)略定位，把浙商銀行打造成一流的商業(yè)銀行

本行將以“一流商業(yè)銀行”愿景為指導(dǎo)，堅持“夯實基礎(chǔ)、調(diào)整結(jié)構(gòu)、控制風(fēng)險、創(chuàng)造效益”的十二字經(jīng)營政策，以數(shù)字化改革為主線，以“深度培育浙江”為主要戰(zhàn)略，五個部門協(xié)調(diào)發(fā)展，新啟航財富管理，堅持穩(wěn)定，發(fā)揚四大精神，全面建設(shè)“五字”政治生態(tài)，全面提高綜合金融服務(wù)能力，全面建設(shè)風(fēng)險控制和監(jiān)督體系，全面開啟高質(zhì)量發(fā)展新征程。

(二)堅持服務(wù)實體經(jīng)濟，全力推動大公司業(yè)務(wù)板塊發(fā)展

銀行將繼續(xù)推進大公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，在平臺服務(wù)模式的基礎(chǔ)上，特別關(guān)注關(guān)鍵客戶、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、關(guān)鍵區(qū)域、關(guān)鍵人員，堅持“一政策、一政策”，圍繞實體企業(yè)“降低融資成本、提高服務(wù)效率、保持供應(yīng)鏈穩(wěn)定”三個核心需求，銀行業(yè)務(wù)和服務(wù)嵌入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和資本管理活動，幫助核心企業(yè)建立生態(tài)系統(tǒng)和銷售網(wǎng)絡(luò)，幫助上下游企業(yè)解決融資困難、昂貴、融資緩慢的問題，有效服務(wù)實體經(jīng)濟。

(三)繼續(xù)以小微服務(wù)為重點，全面提升普惠金融服務(wù)能力

本行長期貫徹國家經(jīng)濟金融政策和決策部署，實踐包容性金融，服務(wù)小微實體經(jīng)濟，是行業(yè)中小微企業(yè)業(yè)務(wù)的先驅(qū)，在機制、產(chǎn)品、流程、風(fēng)險控制等方面形成了特色優(yōu)勢。本行堅持商業(yè)可持續(xù)發(fā)展原則，積極運用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和思維，提高數(shù)字化水平，繼續(xù)關(guān)注重點，擴大包容性金融覆蓋面。未來，銀行將繼續(xù)積極開展“第一貸款擴張三年行動”，加強信貸貸款等多擔(dān)保業(yè)務(wù)，積極增加制造業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)的中長期財政支持，全面提高包容性金融服務(wù)能力。

(四)不斷增強客戶服務(wù)能力，培養(yǎng)零售業(yè)務(wù)特色優(yōu)勢，增長新動能

本行零售業(yè)務(wù)以打造財富管理特色為主線，實現(xiàn)各類零售業(yè)務(wù)的全面快速發(fā)展。在個人存款和貸款業(yè)務(wù)方面，加強個人存款結(jié)構(gòu)優(yōu)化，穩(wěn)步提高個人存款規(guī)模；在財富管理業(yè)務(wù)方面，繼續(xù)全面構(gòu)建“數(shù)字財富業(yè)務(wù)模式新生態(tài)”；在私人銀行業(yè)務(wù)方面，通過完善產(chǎn)品、特色增值服務(wù)、專業(yè)團隊三大體系，不斷提高客戶服務(wù)、財富管理、資產(chǎn)配置三大能力；在信用卡業(yè)務(wù)方面，加快在線和現(xiàn)場轉(zhuǎn)型發(fā)展，推動業(yè)務(wù)走向高效、高質(zhì)量的可持續(xù)發(fā)展路線。

(五)打造金融科技特色核心優(yōu)勢，推動全行數(shù)字化轉(zhuǎn)型

本行將以數(shù)字化改革為主線，系統(tǒng)規(guī)劃和系統(tǒng)開展全行數(shù)字化改革。按照“185N”體系結(jié)構(gòu)，以“浙銀數(shù)智大腦”為牽引，構(gòu)建“數(shù)智管理、數(shù)智投資銀行、數(shù)智跨境、數(shù)智零售、數(shù)智運營、數(shù)智監(jiān)管、數(shù)智企業(yè)服務(wù)、數(shù)智資產(chǎn)管理”八大迭代系統(tǒng)。推進科技與銀行業(yè)務(wù)、運營管理的深度整合，建設(shè)強大的技術(shù)中心、數(shù)據(jù)中心、業(yè)務(wù)中心，全面提高運營管理質(zhì)量和效率，創(chuàng)造金融技術(shù)特色的核心優(yōu)勢。在業(yè)務(wù)發(fā)展方面，依托金融技術(shù)的綜合應(yīng)用，重點推進“五大”業(yè)務(wù)板塊體系建設(shè)，形成一系列信譽良好的創(chuàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品和模式。在業(yè)務(wù)發(fā)展方面，依托金融技術(shù)的綜合應(yīng)用，重點推進“五”業(yè)務(wù)部門體系建設(shè)，形成一系列信譽良好的創(chuàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品和模式。在運營管理方面，繼續(xù)加強運營維護管理體系的完善，積極創(chuàng)新技術(shù)管理體系和機制，加強決策、營銷、運營、風(fēng)險控制等方面，使內(nèi)部管理的整體智能治理得以實現(xiàn)。

綜上所述，扣除相關(guān)發(fā)行費用后，配股募集的資金將全部用于補充銀行核心一級資本，對公司滿足資本監(jiān)管要求，提高資本實力，確保業(yè)務(wù)可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，提高風(fēng)險抵御能力和市場競爭力具有重要意義，符合公司及全體股東的利益，是必要和可行的。

第六節(jié) 備查文件

一、備查文件目錄

(一)發(fā)行人近三年的財務(wù)報告和審計報告；

(二)保薦人出具的發(fā)行保薦書、發(fā)行保薦工作報告和盡職調(diào)查報告；

(三)法律意見書和律師工作報告；

（4）董事會編制、股東大會批準(zhǔn)的前次募集資金使用報告和會計師出具的認證報告；

(五)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)發(fā)行a股配股文件；

(六)與本次a股配股發(fā)行有關(guān)的其他重要文件。

二、備查文件查閱地點、電話號碼、聯(lián)系人和時間

自本a股配股說明書摘要公告之日起，除法定節(jié)假日外，每日9日:30-11:30，13:30-16:30、投資者可到本行、保薦機構(gòu)(聯(lián)合主承銷商)住所查閱相關(guān)備查文件。

浙商銀行股份有限公司

2023年6月１２日