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隆鑫通用驅動力有限責任公司 有關接到上海交易所 《2022年年度報告的信息披露監管工作函》暨推遲回復信息公示
股票號：603766股票簡稱：隆鑫通用編號：臨2023-025
本公司董事會及整體執行董事確保本公告不存在什么虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準確性完好性擔負某些及法律責任。
隆鑫通用驅動力有限責任公司（下稱“企業”）于2023年5月17日接到上海交易所上市公司管理一部下達的《關于隆鑫通用動力股份有限公司2022年年度報告的信息披露監管工作函》（上證指數申請函【2023】0541號）（下稱“《工作函》”），詳情如下：
隆鑫通用驅動力有限責任公司：
根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號-年度報告的內容與格式》（下稱《格式準則第2號》）、上海交易所領域信息披露指引等規矩的規定，我部對自己的企業2022年年報展開了過后審批。依據本所《股票上市規則》第13.1.1條規定，麻煩你企業進一步補充披露以下信息內容。
一、有關內控制度實效性
1.有關內部控制審計建議強調事項段。年度報告及內控審計報告表明，內部控制審計建議包括強調事項段，原主要是分公司重慶隆鑫壓鑄有限公司（下稱重慶隆鑫鋁壓鑄）存有某些供應商準入、投標內部控制程序流程層面形式化非財務報表重要缺陷。重慶隆鑫鋁壓鑄在拆換廢鋁經銷商環節中，與重慶榮謙新材料有限公司（下稱重慶市榮謙）簽署供貨合同時沒有依照內部控制程序流程供應商的選擇，并向付款9000萬余元購置擔保金。
請企業：（1）融合重慶市榮謙的主營、資信狀況、生產經營情況等表明挑選它作為供應商首先要考慮，不履行投標內部控制程序流程的主要原因，并進一步表明它與企業存不存在關聯性、購置合同簽訂時間、采購內容、實際主要用途、支付分配以及相關貨物交付驗收情況，交易過程中存不存在很有可能違反公司規定的情況，有關賬款是不是最后流入大股東及其它關聯企業；（2）企業付款購置擔保金及占比是否滿足行業慣例，是不是和企業之前年度有關情況具備一致性，公司及包括重慶隆鑫鋁壓鑄等在內的分公司在和顧客與供應商簽合同時，存不存在相近預付款超大金額擔保金分配，并告知存不存在其他利益分配；（3）企業對于重慶隆鑫鋁壓鑄及其它分公司在供應商準入相關資質個人信用核查層面是不是創建高效的內控制度，請企業自糾自查有關制度建設是不是健全，實施情況是否合理，以及對早期存在的不足是不是采用實實在在的改進措施。請年檢會計表達意見，請公司獨立董事就難題（3）表達意見。
2.有關顧客資信評估及履約情況。年度報告表明，子公司廣州市德國威能有限公司（下稱廣州市德國威能）就應收賬款回收風險較大的26家分銷商顧客提到買賣合同糾紛起訴，起訴額度總計rmb4.63億人民幣。訴訟過程中，廣東省賓士和天津博威提出質疑稱與廣州德國威能不會有真實商品買賣，除此之外，2022年公司受廣州市德國威能等因素記提信用減值損失2.4億人民幣。
請企業：（1）自糾自查并核查與廣東賓士、天津市博威買賣交易實際情況，包含但是不限于企業與其說接觸到的方式、全過程，合同簽訂時間、買賣具體內容、交易規則及其貨品具體交貨情況等，表明有關買賣是否具備真正業務背景；（2）融合早期決策制定、對顧客資信評估及履約情況的審查情況等表明進行相關買賣是不是謹慎，同時結合上述所說情況表明企業對廣東省賓士等分銷商顧客應收帳款采用某些記提法全額的計提減值損失的主要原因，早期存不存在記提不全面情況；（3）自糾自查相關業務中存不存在顧客就買賣真實有效提出質疑，存不存在顧客資信評估及履約情況有疑問的情況，若有，請企業核查詳細情況并告知早期銷售收入確認是不是謹慎，信息公開是不是立即、充足；（4）企業對廣州市德國威能及其它分公司在用戶資信評估及履約情況核查層面是不是創建高效的內控制度，有關制度執行狀況是否合理。請年檢會計表達意見，請公司獨立董事就難題（3）表達意見。
二、有關回收標底銷售業績真實有效
3.有關廣州市德國威能生產經營情況。公司在2014年和2019年根據2次回收獲得廣州市德國威能90%股份，廣州市德國威能業績承諾期限內總計服務承諾達成率為103.86%，服務承諾過后銷售業績產生大幅下降。年度報告表明，2022年廣州市德國威能虧本2.97億人民幣，資產總額為-9075萬余元，已資金鏈斷裂，除此之外，企業2022年底對廣州市德國威能存有其他應付款1.25億人民幣。
請企業補充披露：（1）廣州市德國威能資金鏈斷裂的主要原因，存不存在利率風險并持續運營風險，存不存在被債務人宣布破產風險，對企業可能出現的實際危害及公司擬所采取的應對策略；（2）企業對廣州市德國威能其他應付款產生原因、流入狀況、有關分配的產業合理化，表明有關賬款是不是很有可能流入關聯企業、能不能按時取回，并充分提醒風險性。請年檢會計表達意見。
4.有關匯鑫機械設備生產經營情況。公司在2019年根據增資擴股并收購股權的形式，以投入產出率460.66%的溢價獲得遵義市匯鑫機械設備鑄造有限公司（下稱匯鑫機械設備）66%股份，關聯方作出巨額業績承諾。2019年匯鑫機械設備業績承諾達成率為56.66%，2020年企業將業績承諾順延到2021年進行，2021年匯鑫機械設備“壓線”進行業績承諾，達成率為101.55%。年度報告表明，業績承諾期滿匯鑫機械設備銷售業績即產生大幅度下降，2022年，匯鑫機械設備完成銷售額1.18億人民幣，同比減少44.33%；實現凈利潤2424萬余元，同比減少68.45%。另依據企業對于2021年年度報告監管工作函回應，匯鑫機械設備2022年1-5月完成銷售額同比增加24%，實現凈利潤同比增加0.86%。
請企業：（1）分一季度列報匯鑫機械設備盈利情況，表明各一季度同比變動情況和緣故，特別是2022年5月以后銷售業績較早期大幅下降的原因和合理化；（2）融合匯鑫機械設備近三年主營及財務報表轉變及緣故、核心客戶及經銷商變化趨勢、應收帳款及過后資金回籠情況等，表明存不存在為推進業績指標調整盈利的情況；（3）融合匯鑫機械設備所在行業的發展趨勢、行業格局、同業競爭生產運營、服務承諾過后銷售業績的主要原因等，表明早期以高估值收購管理決策是否可行謹慎。請年檢會計針對問題（1）（2）表達意見。
三、別的
5.有關停止公司股權轉讓。2022年6月，公司新聞稱因為匯鑫機械設備無法做到與企業業務聯動目地，擬企業轉讓所持有的匯鑫機械設備66%股份。年度報告以及相關公告稱，受各種各樣綜合性因素的影響，公司擬停止出讓以上股份。
請企業補充披露：（1）早期回收環境，擬進行股權轉讓的產業考慮到，此次停止轉讓決策的過程、時間范圍、主要原因及后續分配；（2）融合上述所說情況，請企業解釋說明存不存在回收進度公布不到位、前后左右信息公開不一致的情況。
6.有關破產重組進度。2022年11月，法院判決批準了公司控股股東隆鑫控股有限公司的重整計劃，重整投資人為中國合伙人（上海市）股權基金,重整計劃執行期限為自法院判決準許的時候起12月。年度報告表明，董事會、職工監事于2023年1月14日任期屆滿，但是由于多方正按人民法院核準的重整計劃進行進行工作，董事會和職工監事延期換屆。
請企業補充披露重整計劃實行的實際進度，股東會、職工監事預估換屆時間，控股股東、大股東變化趨勢，并嚴格執行《上市公司自律監管指引第13號——破產重整等事項》的需求立即履行信息披露義務。
對于上述情況難題，企業根據《格式準則第2號》、上海交易所領域信息披露指引等相關要求，覺得不適合或因為特殊情況的確不方便公布的，理應表明沒法公布的緣故。
麻煩你公司收到本工作函后10個交易日回復函并向外公布，與此同時按照要求對定期報告作相對應修定和公布。
企業正積極組織各各個部門、中介服務依照《工作函》的需求進一步核查公司運營有關情況，并且也向大股東、重整投資人和重組管理員確定隆鑫控股破產重組進度有關情況。到目前為止臨近申請延期的公布時長，因為《工作函》涉及到具體內容比較多，大股東重組有關問題還需要進一步明確，企業將推遲回應《工作函》。推遲回應期內，企業將融洽機構有關多方積極推動《工作函》的回應工作中，并立即履行信息披露義務。
煩請廣大投資者關心公司新聞，注意投資風險。
特此公告
隆鑫通用驅動力有限責任公司
股東會
2023年6月16日
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